Definice kmenového kapitálu Tier 1

jaký je kmenový kapitál Tier 1?

kmenový kapitál Tier 1 je ocenění základního vlastního kapitálu banky ve srovnání s jejími celkovými rizikově váženými aktivy a znamená finanční sílu banky. Úroveň 1 poměr společného kapitálu je využíván regulátory a investory, protože ukazuje, jak dobře může banka odolat finančnímu stresu a zůstat solventní. Kmenový kapitál Tier 1 vylučuje jakékoli prioritní akcie nebo nekontrolní podíly, což jej odlišuje od úzce souvisejícího poměru kapitálu tier 1.

Vzorec pro kapitál Tier 1 Běžný Kapitálový Poměr Je

T1CCC=T1C−PS−NITRWAwhere:T1CCC=Tier 1, do společného kapitálu ratioT1C=Tier 1 capitalPS=Přednostní stockNC=Noncontrolling interestsTRWA=Celkové riziko řízení aktiv\begin{aligned} &T1CCC = \dfrac{T1C – PS – NI}{TRWA}\\ &\textbf{kde:}\\ &T1CCC = \text{Tier 1 běžný kapitálový poměr}\\ &T1C = \text{kapitálu Tier 1,}\\ &PS = \text{prioritní akcie}\\ &NC = \text{Noncontrolling zájmy}\\ &TRWA = \text{Celková rizika, řízení aktiv}\\ \end{aligned}T1CCC=TRWAT1C−PS−NIwhere:T1CCC=Tier 1, do společného kapitálu ratioT1C=Tier 1 capitalPS=Přednostní stockNC=Noncontrolling interestsTRWA=Celkové riziko řízení aktiv

Co Má Společného Kapitálu Tier 1 Poměr Říct?

rizikově vážená aktiva podniku zahrnují všechna aktiva, která firma drží a která jsou systematicky vážena pro úvěrové riziko. Centrální banky obvykle rozvíjet váhové stupnice pro různé druhy aktiv, v hotovosti a státních cenných papírů nést žádné riziko, zatímco hypotéku nebo auto úvěr by nést větší riziko. Rizikově váženým aktivům by byla přiřazena rostoucí váha podle jejich úvěrového rizika. Hotovost by měla váhu 0%, zatímco úvěry se zvyšujícím se úvěrovým rizikem by měly váhu 20%, 50% nebo 100%.

Regulátory použít Tier 1, do společného základního kapitálu do třídy pevnou kapitálovou přiměřenost jako jeden z následujících: dobře kapitalizované, dostatečně kapitalizované, podkapitalizované, podstatně podkapitalizované nebo kriticky podkapitalizované. Aby byla firma klasifikována jako dobře kapitalizovaná, musí mít poměr společného kapitálu Tier 1 7% nebo vyšší a nevyplácet žádné dividendy nebo distribuce, které by tento poměr snížily pod 7%.

podnik charakterizovaný jako systémově významná finanční instituce (SIFI) podléhá dodatečnému 3% polštáři pro svůj podíl společného kapitálu Tier 1, takže jeho prahová hodnota musí být považována za dobře kapitalizovanou ve výši 10%. Firmy, které nejsou považovány za dobře kapitalizované, podléhají omezením vyplácení dividend a zpětného odkupu akcií.

poměr kmenového kapitálu Tier 1 se liší od úzce souvisejícího poměru kapitálu Tier 1. Kapitál Tier 1 zahrnuje součet vlastního kapitálu banky, jeho zveřejněných rezerv, a nevyplatitelné, non-kumulativní prioritní akcie. Kmenový kapitál Tier 1 však vylučuje všechny typy preferovaných akcií i nekontrolní podíly. Kmenový kapitál Tier 1 zahrnuje kmenové akcie podniku, nerozdělený zisk a ostatní úplný výsledek.

Banky, investoři věnovat pozornost do společného kapitálu Tier 1 ratio, protože naznačuje, zda banka má nejen prostředky na výplatu dividend a odkup akcií, ale i povolení od regulačních orgánů. Federální rezervní systém hodnotí podíl společného kapitálu Tier 1 banky během zátěžových testů, aby zjistil, zda banka vydrží ekonomické šoky a volatilitu trhu.

Příklad Tier 1 Běžný Kapitálový Poměr

Jako příklad, předpokládejme, že banka má 100 miliard dolarů z hodnoty rizikově vážených aktiv po přiřazením odpovídající váhy pro peněžní, úvěrové linky, hypotéky a osobní půjčky. Její kmenový kapitál Tier 1 zahrnuje kmenové akcie ve výši 4 miliard USD a nerozdělený zisk ve výši 4 miliard USD, což vede k celkovému společnému kapitálu Tier 1 ve výši 8 miliard USD. Společnost také vydala přednostní akcie ve výši 500 milionů dolarů. Rozdělení společného kapitálu Tier 1 ve výši 8 miliard méně na $500 v preferreds o celkových rizikově vážených aktiv 100 miliard dolarů, výnosy Tier 1 běžný kapitálový poměr 7,5%.

pokud bychom místo toho počítali standardní kapitálový poměr tier 1, byl by vypočítán jako 8%, protože by zahrnoval prioritní akcie.