Zůstatek hotovosti Plány: Výhody a Nevýhody pro Zaměstnavatele a Zaměstnance

Jako sponzor plán, pokud hledáte pro alternativní plán, který může pomoci spolupracovníků urychlit jejich úspory, a to zejména, jako jsou věk, přidání cash balance plán pro váš odchod do důchodu možnosti úspor může být užitečné.

cash-balance plán je plánem definovaných požitků, v němž jsou investice profesionálně spravované, a účastníci obdrží zůstatek účtu na základě vzniklé výši dávky při odchodu do důchodu.

Zatímco tradiční 401(k) plán má maximální zaměstnanec příspěvek limity a zůstatky na účtech kolísat se změnami na trhu, platební bilance plány mají vyšší zaměstnanec příspěvek limity, které zvyšují s věkem a mají tendenci mít stabilní, konzervativní vrátí.1

Plán Příspěvek a Úroky Kreditní

cash balance plán účastník získá narostlé výhodu, že roste přes zaměstnavatele přínosem nebo “zaplatit úvěr”, který může být paušální částku nebo procento zaměstnanec zaplatit. Výše příspěvku musí splňovat požadavky na účast, krytí a nediskriminaci definované v daňovém zákoníku. Pojistně-administrativní poradenská firma plánu provádí tyto testy každoročně. Kromě toho účastník obdrží roční úrokový úvěr. Sazba může být buď pevná (Obvykle ne více než 5 procent), nebo variabilní, obvykle se rovná 10-nebo 30-leté sazbě státní pokladny a zůstává konstantní po celý rok.2

Zaměstnavatel Odpovědnosti

Zaměstnavatelé musí změnit plán, pokud se rozhodnou změnit úroveň příspěvků a obecně se požaduje, aby zaměstnanci 45 dní předem na plán změn, které výrazně snížit rychlost, při které zaměstnanci vydělat výhody v budoucnu.

Zvyšuje a snižuje hodnoty plánu je investice nemají přímý vliv na prospěch částek přislíbených účastníkům, tak investiční rizika jsou výhradně na odpovědnost zaměstnavatele.

zaměstnavatelé musí financovat jakoukoli podfinancovanou částku před ukončením plánu. Ve většině případů, protože dávky jsou obvykle pojištěny Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), je-li plán je ukončen z důvodu nedostatku finančních prostředků, PBGC má pravomoc převzít poručenství plánu a začít vyplácet dávky až na limity stanovené zákonem.2 výjimkou jsou plány sponzorované profesionálními servisními organizacemi, jako jsou CPA, lékaři nebo zubní lékaři. Tyto typy plánů nepodléhají pojištění PBGC, takže by bylo nutné platit zaručené výhody účastníkům.

Cash Balance Plan Pros:1,2,3,4

• zaměstnavatelé mohou nabídnout kombinaci kvalifikovaných penzijních plánů, jako je 401 (k) a plán hotovostního zůstatku, což zaměstnancům dává příležitost maximalizovat jejich příspěvky.
• Zaměstnanci mohou přispět mnohem vyšší částku, aby tyto plány ve srovnání s tradičními plány
• příspěvky Zaměstnanců jsou závislé na věku — čím starší účastník, tím více mohou přispět.
• plán je navržen tak, aby zajišťoval stabilní, konzervativní růst.
• zaměstnanci mohou využít své výhody jako paušální částku, která pak může být převedena na IRA nebo plán nového zaměstnavatele, pokud plán akceptuje převrácení.
• tento typ plánu je užitečný pro osoby s vysokými příjmy, které nemusí být schopny přispět k jiným plánům nebo které jsou omezeny na tradiční příspěvky plánu.
• tento plán nabízí majitelům malých podniků příležitost “dohnat” své příspěvky na důchodový plán, pokud při budování svých podniků nezachránili tolik.

Cash Balance Plan Cons:4

• zůstatek Hotovosti plány vyžadují, aby zaměstnavatelé platit dodatečné náklady — musí mít pojistný matematik potvrzuji ročně, že plán je řádně financovány.
• tyto plány nenabízejí investiční možnosti — na konci roku obdrží zaměstnanci výpis zůstatku na účtu.
• zůstatky fondů jsou profesionálně spravovány zaměstnavatelem nebo sponzorující investiční společností, takže zaměstnanci si nemohou vybrat, jak jsou prostředky investovány.
• vzhledem k tomu, že výnosy jsou konzervativní, zaměstnanci možná budou muset zahrnout růstové investice do své strategie důchodového spoření.
• Zatímco zaměstnanec může obdržet jeho/její prospěch ve formě anuity a zaměstnavatelé jsou povinni nabízet anuity možnost, je to nedoporučuje a není běžné, protože plán by končící v dohledné době.

poraďte se s poradcem řešení důchodového plánu

plány hotovostního zůstatku poskytují alternativu k tradičním penzijním plánům, které mohou být nákladné financovat v průběhu času. Další informace o tom, jak by se plán hotovostního zůstatku mohl hodit k výhodám vaší firmy, zvažte konzultaci s poradcem řešení pro odchod do důchodu Mariner Wealth Advisors.

Zdroje:

1 https://www.emparion.com/cash-balance-plan-pros-cons/

2 https://bit.ly/32hEkUV

3 https://www.cashbalancedesign.com/resources/cash-balance-101/

4 https://smartasset.com/retirement/what-is-a-cash-balance-plan

vyjádřené názory jsou pro komentář účely, a neberou v úvahu všechny individuální osobní, finanční nebo daňové aspekty. Není zamýšleno jako osobní právní nebo investiční poradenství nebo výzva k nákupu nebo prodeji jakéhokoli cenného papíru nebo zapojení do konkrétní investiční strategie.

Mariner Wealth Advisors (“MWA”), je SEC registrovaný investiční poradce s hlavním místem podnikání ve státě Kansas. Registrace investičního poradce neznamená určitou úroveň dovedností nebo školení. MWA je v souladu s aktuálními požadavky na podání oznámení uloženými registrovaným investičním poradcům těmi státy, ve kterých MWA udržuje klienty. Společnost MWA může obchodovat pouze v těch státech, ve kterých je podána výpověď nebo má nárok na výjimku nebo vyloučení z požadavků na podání oznámení. Jakékoli následné, přímou komunikaci MWA s potenciálním klientem provede zástupce, který je buď registrován, nebo má nárok na výjimku nebo vyloučení z registrace ve státě, kde má potenciální klient bydliště. Další informace o MWA, včetně poplatků a služeb, kontaktujte MWA nebo se podívejte na web Investment Adviser Public Disclosure. Před investováním nebo odesláním peněz si pozorně přečtěte prohlášení o zveřejnění.

před investováním nebo odesláním peněz si pozorně přečtěte prohlášení o zveřejnění. Cenné papíry nabízené prostřednictvím MSEC, LLC, člen FINRA & SIPC, 5700 W. 112th Suite 500, Overland Park, KS 66211.