Definición de Ratio de Capital Ordinario de Nivel 1

¿Qué es el Ratio de Capital Ordinario de Nivel 1?

El coeficiente de capital ordinario de nivel 1 es una medida del capital propio básico de un banco, en comparación con sus activos totales ponderados por riesgo, y significa la solidez financiera de un banco. El ratio de capital común de nivel 1 es utilizado por reguladores e inversores porque muestra lo bien que un banco puede soportar la tensión financiera y mantenerse solvente. El capital ordinario de nivel 1 excluye las acciones preferentes o las participaciones no dominantes, lo que lo diferencia del ratio de capital de nivel 1 estrechamente relacionado.

La Fórmula para el Ratio de Capital Ordinario de Nivel 1 Es

T1CCC = T1C−PS-Nitrwawdonde: T1CCC = Ratio de capital ordinario de Nivel 11c = Capital de Nivel 1PCS = Acciones Preferentes NC = Intereses no Controladorstrwa = Activos de control del riesgo total \ begin{alineado} & T1CCC = \dfrac{T1C-PS-NI}{TRWA}\ \ &\textbf{donde:}\\ &T1CCC = \text{Ratio de capital común de nivel 1}\\ &T1C = \text{Capital de nivel 1}\\ &PS = \text{Acciones preferentes}\\ &NC = \text{Intereses no controlantes}\\ &TRWA = \text{Activos de control de riesgo total}\\ \end{alineado}T1CCC=TRWAT1C−PS−NIwhere:T1CCC=capital común de nivel 1 ratioT1C=Capital de nivel 1P=Acciones preferentes NC=Intereses no controladoreswa=Activos de control del riesgo total

¿Qué Le Dice el Ratio de Capital Común de Nivel 1?

Los activos ponderados por riesgo de una empresa incluyen todos los activos que posee la empresa que se ponderan sistemáticamente por riesgo de crédito. Los bancos centrales suelen desarrollar la escala de ponderación para diferentes clases de activos; el efectivo y los valores del gobierno conllevan un riesgo cero, mientras que un préstamo hipotecario o un préstamo para automóviles conllevarían más riesgo. A los activos ponderados por riesgo se les asignaría una ponderación creciente en función de su riesgo de crédito. El efectivo tendría un peso del 0%, mientras que los préstamos de riesgo crediticio creciente tendrían pesos del 20%, 50% o 100%.

Los reguladores utilizan el ratio de capital común de nivel 1 para calificar la adecuación de capital de una empresa como uno de los siguientes: bien capitalizado, adecuadamente capitalizado, subcapitalizado, significativamente subcapitalizado o críticamente subcapitalizado. Para ser clasificada como bien capitalizada, una empresa debe tener un ratio de capital común de nivel 1 del 7% o superior, y no pagar dividendos o distribuciones que reducirían ese ratio por debajo del 7%.

Una empresa caracterizada como una institución financiera de importancia sistémica (SIFI) está sujeta a un colchón adicional del 3% para su ratio de capital común de nivel 1, lo que hace que su umbral se considere bien capitalizado en el 10%. Las empresas que no se consideran bien capitalizadas están sujetas a restricciones en el pago de dividendos y recompras de acciones.

El ratio de capital ordinario de nivel 1 difiere del ratio de capital de nivel 1 estrechamente relacionado. El capital de nivel 1 incluye la suma del capital propio de un banco, sus reservas divulgadas y las acciones preferentes no reembolsables y no acumulativas. Sin embargo, el capital ordinario de nivel 1 excluye todos los tipos de acciones preferentes, así como las participaciones no dominantes. El capital común de nivel 1 incluye las acciones ordinarias de la empresa, las ganancias retenidas y otros resultados integrales.

Los inversores bancarios prestan atención al coeficiente de capital ordinario de nivel 1 porque presagia si un banco no solo tiene los medios para pagar dividendos y recomprar acciones, sino también el permiso de los reguladores para hacerlo. La Reserva Federal evalúa el ratio de capital común de Nivel 1 de un banco durante las pruebas de resistencia para discernir si un banco puede soportar los choques económicos y la volatilidad del mercado.

Ejemplo del Coeficiente de Capital Ordinario de Nivel 1

Como ejemplo, supongamos que un banco tiene 100 mil millones de dólares de activos ponderados por riesgo después de asignar los pesos correspondientes a su efectivo, líneas de crédito, hipotecas y préstamos personales. Su capital común de nivel 1 incluye 4 4 mil millones de acciones ordinarias y earnings 4 mil millones de ganancias retenidas, lo que lleva a un capital común de nivel 1 total de 8 8 mil millones. La compañía también emitió 5 500 millones en acciones preferentes. Dividiendo el capital común de nivel 1 de 8 8 mil millones menos los prefer 500 en preferencias por activos totales ponderados por riesgo de 1 100 mil millones, se obtiene un ratio de capital común de nivel 1 del 7,5%.

Si, en cambio, calculáramos el ratio de capital de nivel 1 estándar, se calcularía como el 8% , ya que incluiría las acciones preferentes.