Compliance vs. Compliance-The Kitbag

i verden av standarder er begrepet samsvar bruk i stedet for samsvar. Dette er å skille mellom krav satt av myndigheter som er juridiske eller regulatoriske krav som skal overholdes og frivillige elementer fastsatt i standarder som skal samsvare med.

selv om dette skillet kan virke trivielt ved første rødme, er det viktig å merke seg at det er noen grunnleggende forskjeller i hvordan disse to prosessene fungerer. Unnlatelse av å overholde loven kan føre til straffer mens unnlatelse av å overholde en standard betyr at sertifisering ikke kan gis, eller hvis det er gitt kan bli suspendert eller trukket tilbake. Samsvar er en frivillig handling mens overholdelse pålegges.

enda viktigere fra perspektivet til de som skaper en standard, begynner disse to prosessene med to forskjellige holdninger.

juridiske håndhevelsesprosesser (compliance) utføres normalt med det uttrykkelige formål å avdekke manglende overholdelse, derfor har politiet i de fleste land lov til å lyve når de forhører en mistenkt; deres mål er å finne ut hva du har gjort som er mot loven. De har ikke noe ansvar for å hjelpe deg å demonstrere din uskyld.

ved samsvarsvurdering begynner prosessen med at klienten er i samsvar med standarden, og revisors Oppgave og DET Samsvarsvurderingsorganet (CAB) er å evaluere klientens bevis for å avgjøre om deres tro på at de er i samsvar, er riktige eller ikke.

det er ikke uvanlig at uerfarne deltakere i et nytt standard skriftlig initiativ for å modellere sin standard etter forskrifter eller lovgivning.

offentlige håndhevelsesagenter utfører undersøkelser og i den prosessen søker de etter ny informasjon.

Revisorer evaluerer tilgjengelig bevismateriale og fastslår hvor det ikke er tilstrekkelig bevis for å påvise samsvar. Når et avvik oppdages, starter de ikke en undersøkelse, men peker på avviket og ber om at det løses. Hvis avviket er alvorlig, kan det avgjøres at klienten ikke vil bli sertifisert, eller hvis allerede sertifisert swift-tiltak for å demonstrere samsvar kan søkes eller et sertifikat kan bli suspendert eller trukket tilbake.

for standardforfatteren skal det arbeides med å huske på hvordan revisjoner utføres og hvordan revisjonsbevis vurderes og hva avvik betyr.