Kontantbalanseplaner: Fordeler Og Ulemper For Arbeidsgivere Og Ansatte

som en plansponsor, hvis du leter etter en alternativ plan som kan hjelpe medarbeidere til å akselerere sine besparelser, særlig når de blir eldre, kan det være nyttig å legge til en kontantbalanseplan til pensjonssparingsalternativene dine.

en kontantbalanseplan er en ytelsesplan der investeringer forvaltes profesjonelt, og deltakerne mottar en kontosaldo basert på et opptjent ytelsesbeløp ved pensjonering.

mens en tradisjonell 401 (k) plan har maksimale bidragsgrenser for ansatte, og kontosaldoer svinger med markedsendringer, har kontantbalanseplaner høyere bidragsgrenser for ansatte som øker med alderen og har en tendens til å ha jevn, konservativ avkastning.1

Planbidrag Og Rentekreditt

en kontantbalanseplandeltaker tjener en påløpt fordel som vokser via et arbeidsgiverbidrag eller “betal kreditt”, som kan være et flatt dollarbeløp eller en prosentandel av en ansattes lønn. Bidragsbeløpet må oppfylle krav til deltakelse, dekning og ikke-diskriminering som er definert i skattekodeksen. Planens aktuarielle / administrative konsulentfirma utfører disse testene årlig. I tillegg mottar en deltaker en årlig rentekreditt. Satsen kan enten være fast (på vanligvis ikke mer enn 5 prosent), eller variabel, vanligvis lik 10 – eller 30-års Treasury rate og forblir konstant gjennom hele året.2

Arbeidsgiveransvar

Arbeidsgivere må endre planen hvis De bestemmer seg for å endre bidragsnivåer og er generelt pålagt å gi ansatte 45 dagers forhåndsvarsel om planendringer som betydelig reduserer hastigheten som ansatte tjener fordeler i fremtiden.

Økninger Og reduksjoner i verdien av planens investeringer påvirker ikke direkte ytelsesbeløpene som er lovet deltakerne, så investeringsrisiko er bare arbeidsgiverens ansvar.

Arbeidsgivere må finansiere et underfinansiert beløp før planen avsluttes. I de fleste tilfeller, fordi ytelser er vanligvis forsikret Av Pension Benefit Guaranty Corporation (Pbgc), hvis planen er avsluttet på grunn av utilstrekkelige midler, HAR PBGC myndighet til å anta trusteeship av planen og begynne å betale ytelser opp til grensene fastsatt ved lov.2 unntakene er planer sponset av profesjonelle serviceorganisasjoner, for Eksempel For Cpaer, leger eller tannleger. Disse typer planer er ikke gjenstand for å være forsikret AV PBGC, så det vil bli pålagt å betale garanterte fordeler til deltakerne.

Kontantbalanse Plan Pros:1,2,3,4

• Arbeidsgivere kan tilby en kombinasjon av kvalifiserte pensjonsplaner, for eksempel en 401 (k) og en kontantbalanseplan, noe som gir ansatte muligheten til å maksimere sine innskuddsbeløp.
• Ansatte kan bidra med et mye høyere beløp til disse planene sammenlignet med tradisjonelle planer
• ansattes bidrag er aldersavhengige — jo eldre deltaker, jo mer kan de bidra.
• planen er utformet for å gi jevn, konservativ vekst.
• Ansatte kan ta sin fordel som et engangsbeløp, som deretter kan rulles over til EN IRA eller ny arbeidsgivers plan, hvis planen aksepterer rollovers.
• denne typen plan er nyttig for høyinntektsinntekter som kanskje ikke kan bidra til andre planer eller som er avkortet på tradisjonelle planbidrag.
• denne planen tilbyr småbedriftseiere en mulighet til å “fange opp” på deres pensjonsplanbidrag hvis de ikke lagret så mye mens de bygde sine virksomheter.

Kontantbalanse Plan Ulemper:4

• Kontantbalanseplaner krever at arbeidsgivere betaler en ekstra kostnad – de må ha en aktuar sertifisere årlig at planen er riktig finansiert.
• disse planene tilbyr ikke investeringsvalg — ved utgangen av året mottar ansatte en kontosaldo.
• Fondssaldoer forvaltes profesjonelt av arbeidsgiver eller et sponsorforetak, slik at ansatte ikke kan velge hvordan midler investeres.
• siden avkastningen er konservativ, må ansatte kanskje inkludere vekstinvesteringer som en del av pensjonssparingsstrategien.
• mens arbeidstaker kan motta sin fordel i form av en livrente og arbeidsgivere er pålagt å tilby et livrentealternativ, anbefales det ikke og ikke vanlig, fordi planen vil avslutte i overskuelig fremtid.

Rådfør Deg Med Din Pensjonsordning Løsninger Rådgiver

Kontantbalanse planer gir et alternativ til tradisjonelle pensjonsordninger som kan være kostbart å finansiere over tid. For mer informasjon om hvordan en kontantbalanseplan kan passe med firmaets fordeler, bør du vurdere å konsultere En Mariner Wealth Advisors Retirement Plan Solutions advisor.

Kilder:

1 https://www.emparion.com/cash-balance-plan-pros-cons/

2 https://bit.ly/32hEkUV

3 https://www.cashbalancedesign.com/resources/cash-balance-101/

4 https://smartasset.com/retirement/what-is-a-cash-balance-plan

synspunktene er kun for kommentarformål og tar ikke hensyn til individuelle personlige, økonomiske eller skattemessige hensyn. Det er ikke ment å være personlig juridisk eller investeringsrådgivning eller en oppfordring til å kjøpe eller selge noen sikkerhet eller engasjere seg i en bestemt investeringsstrategi.

Mariner Wealth Advisors (“MWA”), er EN SEC-registrert investeringsrådgiver med sitt viktigste forretningssted I Kansas. Registrering av en investeringsrådgiver innebærer ikke et visst nivå av ferdighet eller opplæring. MWA er i samsvar med gjeldende varsel innlevering krav pålagt registrerte investeringsrådgivere av de landene DER MWA opprettholder kunder. MWA kan bare drive virksomhet i de stater der det er innkalling innlevert eller kvalifiserer for et unntak eller utelukkelse fra innkallingskrav. Enhver etterfølgende, direkte kommunikasjon FRA MWA med en potensiell kunde skal utføres av en representant som enten er registrert eller kvalifiserer for unntak eller utelukkelse fra registrering i staten der den potensielle kunden bor. For ytterligere informasjon om MWA, inkludert avgifter og tjenester, vennligst kontakt MWA eller se Investment Adviser Public Disclosure website. Vennligst les avsløringserklæringen nøye før du investerer eller sender penger.

vennligst les avsløringserklæringen nøye før du investerer eller sender penger. Verdipapirer Tilbys GJENNOM MSEC, LLC, Medlem FINRA & SIPC, 5700 W. 112th Suite 500, Overland Park, KS 66211.