Tier 1 Common Capital Ratio Definisjon

Hva Er Tier 1 Common Capital Ratio?

Tier 1 common capital ratio er en måling av en banks kjernekapital, sammenlignet med sine totale risikovektede eiendeler, og betyr en banks finansielle styrke. Tier 1 common capital ratio brukes av regulatorer og investorer fordi det viser hvor godt en bank kan tåle økonomisk stress og forbli løsemiddel. Tier 1 common capital utelukker eventuelle foretrukne aksjer eller ikke-kontrollerende interesser, noe som gjør det forskjellig fra det nært beslektede tier 1 capital ratio.

Formelen for Tier 1 Common Capital Ratio er

T1CCC=T1C-PS-NITRWAwhere: T1CCC=Tier 1 common capital ratioT1C=Tier 1 capitalPS=Foretrukket stockNC=Ikke-Kontrollerende rentestrwa=Total risikokontrollerende eiendeler \ begin{aligned} & T1CCC = \dfrac{T1C-PS-NI}{TRWA}\\ &\textbf{hvor:}\\ &T1CCC = \text{Tier 1 common capital ratio}\\ &T1C = \text{Tier 1 capital}\\ &PS = \text{Preferred stock}\\ &NC = \text{Noncontrolling interests}\\ &TRWA = \text{Total risk controlling assets}\\ \end{aligned}T1CCC=TRWAT1C−PS−Nihvor:T1CCC=Tier 1 common kapital ratiot1c=tier 1 capitalps=FORETRUKKET stocknc=Ikke-kontrollerende rentestrwa=total risikokontrollerende eiendeler

Hva Forteller Tier 1 Common Capital Ratio Deg?

et firmas risikovektede eiendeler omfatter alle eiendeler som firmaet har som systematisk vektes for kredittrisiko. Sentralbanker utvikler vanligvis vektingsskalaen for ulike aktivaklasser; kontanter og statspapirer har null risiko, mens et boliglån eller billån vil bære mer risiko. De risikovektede eiendelene vil bli tildelt en økende vekt i henhold til kredittrisikoen. Kontanter ville ha en vekt på 0%, mens lån med økende kredittrisiko ville bære vekter på 20%, 50% eller 100%.

Regulatorer bruker Tier 1 common capital ratio til å gradere et firmas kapitaldekning som ett av følgende: godt kapitalisert, tilstrekkelig kapitalisert, underkapitalisert, betydelig underkapitalisert eller kritisk underkapitalisert. For å bli klassifisert som godt kapitalisert, må et firma ha Et Tier 1 felles kapitalforhold på 7% eller høyere, og ikke betale utbytte eller utdelinger som vil redusere forholdet under 7%.

et firma karakterisert som en systemisk viktig finansinstitusjon (SIFI) er underlagt en ekstra 3% pute for Sin Tier 1 felles kapitalforhold, noe som gjør terskelen til å bli vurdert godt kapitalisert på 10%. Bedrifter som ikke anses godt kapitalisert, er underlagt restriksjoner på å betale utbytte og tilbakekjøp av aksjer.

Tier 1 common capital ratio skiller seg fra Den nært beslektede Tier 1 capital ratio. Nivå 1-kapital inkluderer summen av en banks egenkapital, dets oppgitte reserver og ikke-innløsbare, ikke-kumulative foretrukne aksjer. Tier 1 common capital utelukker imidlertid alle typer foretrukne aksjer samt ikke-kontrollerende interesser. Tier 1 common capital inkluderer selskapets felles aksje, opptjent egenkapital og utvidet resultat.

Bankinvestorer tar hensyn til Tier 1 common capital ratio fordi det foreskygger om en bank ikke bare har midler til å betale utbytte og kjøpe tilbake aksjer, men også tillatelse til å gjøre det fra regulatorer. Federal Reserve vurderer en banks Tier 1 common capital ratio under stresstester for å avgjøre om en bank kan tåle økonomiske sjokk og markedsvolatilitet.

Eksempel På Tier 1 Common Capital Ratio

anta for eksempel at en bank har 100 milliarder dollar av risikovektede eiendeler etter å ha tildelt tilsvarende vekter for kontanter, kredittlinjer, boliglån og personlige lån. Dens Tier 1 common capital inkluderer $4 milliarder av felles aksje og $ 4 milliarder av beholdt inntjening, noe som fører til total Tier 1 common capital på $ 8 milliarder. Selskapet utstedte også $ 500 millioner i foretrukne aksjer. Å dele Tier 1 common capital på $ 8 milliarder mindre $500 i preferred med totale risikovektede eiendeler på $ 100 milliarder gir Et Tier 1 common capital ratio på 7.5%.

hvis vi i stedet beregnet standard tier 1 kapitalforhold, ville det bli beregnet som 8% siden det ville inkludere de foretrukne aksjene.