Rácio de fundos próprios comuns de Nível 1 Definição

Qual é o rácio de fundos próprios comuns de Nível 1?

rácio de Fundos Próprios de base Tier 1 é uma mensuração dos Fundos Próprios de base de um banco, em comparação com o total dos seus activos ponderados pelo risco, e significa a solidez financeira de um banco. O rácio de capital comum Tier 1 é utilizado por reguladores e investidores porque mostra como um banco pode suportar o esforço financeiro e permanecer solvente. Os fundos próprios principais de Nível 1 excluem quaisquer acções preferenciais ou interesses que não controlam, o que os torna diferentes do rácio de Fundos Próprios de Nível 1 estreitamente relacionado.

a Fórmula para O Nível 1 Comum Rácio de Capital É

T1CCC=T1C−PS−NITRWAwhere:T1CCC=Nível 1 comum de capital ratioT1C=Nível 1 capitalPS=Preferido stockNC=participação de acionistas não controladores interestsTRWA=Total do risco, controle de ativos\begin{alinhado} &T1CCC = \dfrac{T1C – PS – NI}{TRWA}\\ &\textbf{onde:}\\ &T1CCC = \text{Tier 1 comum rácio de capital}\\ &T1C = \text{capital de Nível 1}\\ &PS = \text{ações Preferenciais}\\ &NC = \text{acionistas minoritários}\\ &TRWA = \text{Total do risco, controle de ativos}\\ \end{alinhado}T1CCC=TRWAT1C−PS−NIwhere:T1CCC=Nível 1 comum de capital ratioT1C=Nível 1 capitalPS=Preferido stockNC=participação de acionistas não controladores interestsTRWA=Total do risco, controle de ativos

Quais são os Tier 1 Comum Rácio de Capital Dizer?

os activos ponderados pelo risco de uma empresa incluem todos os activos que a empresa detém que são sistematicamente ponderados pelo risco de crédito. Os bancos centrais desenvolvem normalmente a escala de ponderação para diferentes classes de activos; os títulos de caixa e de dívida pública apresentam um risco zero, enquanto um empréstimo hipotecário ou um empréstimo automóvel acarretaria mais risco. Aos activos ponderados pelo risco seria aplicado um ponderador crescente em função do seu risco de crédito. O dinheiro teria um peso de 0%, enquanto os empréstimos de risco crescente de crédito carregariam pesos de 20%, 50%, ou 100%.Os reguladores usam a razão de capital comum Tier 1 para classificar a adequação de capital de uma empresa como uma das seguintes: bem capitalizada, adequadamente capitalizada, subcapitalizada, significativamente subcapitalizada ou criticamente subcapitalizada. Para ser classificada como bem capitalizada, uma empresa deve ter um rácio de capital comum de Tier 1 igual ou superior a 7%, e não pagar quaisquer dividendos ou distribuições que reduzam esse rácio abaixo de 7%.Uma empresa caracterizada como uma instituição financeira sistemicamente importante (SIFI) está sujeita a uma margem adicional de 3% para o seu rácio de fundos próprios comuns de Nível 1, tornando o seu limiar considerado bem capitalizado em 10%. As empresas não consideradas bem capitalizadas estão sujeitas a restrições no pagamento de dividendos e de acções.

o rácio de fundos próprios principais de Nível 1 difere do rácio de Fundos Próprios de Nível 1 estreitamente relacionado. Os fundos próprios de Nível 1 incluem a soma dos Fundos Próprios de um banco, das suas reservas divulgadas e das acções preferenciais não reembolsáveis e não cumulativas. Os fundos próprios comuns de Nível 1, no entanto, excluem todos os tipos de acções preferenciais, bem como os interesses que não controlam. O capital comum de Tier 1 inclui o stock comum da empresa, os lucros retidos e outro rendimento integral.

os investidores bancários prestam atenção ao rácio de fundos próprios comuns de Tier 1, uma vez que este prenuncia se um banco tem não só os meios para pagar dividendos e comprar acções, mas também a autorização para o fazer junto dos reguladores. A Reserva Federal avalia o rácio de capital comum Tier 1 de um banco durante os testes de esforço para determinar se um banco pode resistir a choques económicos e à volatilidade do mercado.Exemplo do rácio de Capital comum de Tier 1

como exemplo, suponha que um banco tem US $100 bilhões de ativos ponderados pelo risco após a atribuição dos pesos correspondentes para o seu dinheiro, linhas de crédito, hipotecas e empréstimos pessoais. Seu capital comum Tier 1 inclui US $ 4 bilhões de ações comuns e US $4 bilhões de lucros retidos, levando a um capital comum Total Tier 1 de US $8 bilhões. A empresa também emitiu US $ 500 milhões em ações preferenciais. Dividindo o capital comum de Tier 1 de US $ 8 bilhões menos os US $ 500 em preferreds pelo total de ativos ponderados pelo risco de US $100 bilhões produz um rácio de capital comum de Tier 1 de 7,5%.Se, em vez disso, estivéssemos a calcular o rácio de Fundos Próprios de Nível 1, seria calculado em 8%, uma vez que incluiria as acções preferidas.