Cash Balance tervek: érvek és ellenérvek a munkáltatók és a munkavállalók számára

mint terv szponzor, ha olyan alternatív tervet keres, amely segíthet a munkatársaknak megtakarításaik felgyorsításában, különösen az életkor előrehaladtával, hasznos lehet A készpénzegyenleg-terv hozzáadása a nyugdíj-megtakarítási lehetőségekhez.

a készpénzegyenleg-terv egy meghatározott juttatási terv, amelyben a befektetéseket szakszerűen kezelik, és a résztvevők nyugdíjazáskor elhatárolt juttatási összeg alapján számlaegyenleget kapnak.

míg a hagyományos 401 (k) terv maximális munkavállalói hozzájárulási korlátokkal rendelkezik, és a számlaegyenlegek ingadoznak a piaci változásokkal, a készpénzegyenleg-tervek magasabb munkavállalói hozzájárulási korlátokkal rendelkeznek, amelyek az életkorral növekednek, és általában állandó, konzervatív hozamokkal rendelkeznek.1

terv hozzájárulás és kamat hitel

a készpénz egyenleg terv résztvevő keres elhatárolt juttatás, hogy a nő keresztül munkáltatói hozzájárulás vagy a “pay credit”, amely lehet egy lapos dollár összeg vagy egy százaléka a munkavállaló fizetését. A hozzájárulás összegének meg kell felelnie az adótörvényben meghatározott részvételi, fedezeti és megkülönböztetésmentességi követelményeknek. A terv aktuáriusi / adminisztratív tanácsadó cége évente elvégzi ezeket a teszteket. Ezenkívül a résztvevő éves kamathitelt kap. A kamatláb lehet fix (általában nem több, mint 5 százalék), vagy változó, általában megegyezik a 10 vagy 30 éves kincstári kamatlábbal, és egész évben állandó marad.2

munkáltatói felelősség

a munkáltatóknak módosítaniuk kell a tervet, ha úgy döntenek, hogy megváltoztatják a járulékszintet, és általában 45 napos előzetes értesítést kell adniuk a munkavállalóknak a terv módosításairól, amelyek jelentősen csökkentik a munkavállalók jövőbeni juttatásainak arányát.

a Program befektetéseinek értékének növekedése és csökkenése nem befolyásolja közvetlenül a résztvevőknek ígért juttatások összegét, így a befektetési kockázatok kizárólag a munkáltató felelőssége.

a munkáltatóknak minden alulfinanszírozott összeget finanszírozniuk kell a terv lejárta előtt. A legtöbb esetben, mivel az ellátásokat általában a Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) biztosítja, ha a terv elégtelen pénzeszközök miatt megszűnik, a PBGC jogosult a terv vagyonkezelésére és a törvény által meghatározott korlátokig fizetni.2 a kivételek a szakmai szolgáltató szervezetek által támogatott tervek, például a CPA-k, az orvosok vagy a fogorvosok számára. Az ilyen típusú tervekre nem vonatkozik a PBGC biztosítása, ezért garantált juttatásokat kellene fizetniük a résztvevőknek.

Készpénz Egyenleg Terv Profik:1,2,3,4

• A munkáltatók a minősített nyugdíjazási tervek kombinációját kínálhatják, mint például a 401(k) és a készpénzegyenleg-terv, így a munkavállalók lehetőséget kapnak arra, hogy maximalizálják járulékösszegüket.
• Az alkalmazottak sokkal nagyobb összeggel járulhatnak hozzá ezekhez a tervekhez a hagyományos tervekhez képest
• A munkavállalói hozzájárulások életkorfüggőek-minél idősebb a résztvevő, annál többet tudnak hozzájárulni.
• A terv célja az állandó, konzervatív növekedés biztosítása.
• Az alkalmazottak átalányösszegként vehetik igénybe előnyüket, amelyet aztán át lehet vinni az IRA-ra vagy az új munkáltató tervére, ha a terv elfogadja a rollovereket.
• Ez a fajta terv hasznos a magas jövedelműek számára, akik esetleg nem tudnak hozzájárulni más tervekhez, vagy akik a hagyományos terv hozzájárulásokra korlátozódnak.
• Ez a terv lehetőséget kínál a kisvállalkozások tulajdonosainak arra, hogy” felzárkózzanak ” a nyugdíjazási tervükhöz, ha nem takarítanak meg annyit, miközben vállalkozásukat építik.

Készpénz Egyenleg Terv Cons:4

• A készpénzegyenleg-tervek megkövetelik a munkáltatóktól, hogy további költségeket fizessenek — évente biztosításmatematikusnak kell igazolnia, hogy a tervet megfelelően finanszírozzák.
• ezek a tervek nem kínálnak befektetési lehetőségeket — az év végén az alkalmazottak számlaegyenleg-kimutatást kapnak.
• Az alapok egyenlegét a munkáltató vagy a támogató befektetési vállalkozás szakszerűen kezeli, így az alkalmazottak nem választhatják meg, hogyan fektetik be az alapokat.
• mivel a hozamok konzervatívak, előfordulhat, hogy a munkavállalóknak a nyugdíj-megtakarítási stratégiájuk részeként be kell vonniuk a növekedési beruházásokat.
• míg a munkavállaló járadék formájában kaphatja meg juttatását, és a munkáltatóknak járadék opciót kell kínálniuk, ez nem ajánlott és nem gyakori, mert a terv a belátható jövőben megszűnik.

konzultáljon a nyugdíj terv megoldások tanácsadó

készpénz egyensúly tervek alternatívát nyújtanak a hagyományos nyugdíj tervek, hogy költséges lehet finanszírozni idővel. Ha többet szeretne tudni arról, hogy a készpénzegyenleg-terv hogyan illeszkedik a cég előnyeihez, fontolja meg a Mariner Wealth Advisors nyugdíjazási terv megoldásainak tanácsadójával való konzultációt.

források:

1 https://www.emparion.com/cash-balance-plan-pros-cons/

2 https://bit.ly/32hEkUV

3 https://www.cashbalancedesign.com/resources/cash-balance-101/

4 https://smartasset.com/retirement/what-is-a-cash-balance-plan

a kifejtett nézetek csak kommentálási célokat szolgálnak, és nem vesznek figyelembe semmilyen személyes, pénzügyi vagy adózási szempontot. Nem célja személyes jogi vagy befektetési tanácsadás, vagy bármilyen értékpapír vásárlására vagy eladására, vagy egy adott befektetési stratégiában való részvételre való felhívás.

a Mariner Wealth Advisors (“MWA”) egy sec bejegyzett befektetési tanácsadó, amelynek fő üzleti helye Kansas államban található. A befektetési tanácsadó nyilvántartásba vétele nem jelent bizonyos szintű készségeket vagy képzést. Az MWA megfelel azoknak az államoknak a regisztrált befektetési tanácsadókra vonatkozó jelenlegi bejelentési követelményeinek, amelyekben az MWA ügyfeleket tart fenn. Az MWA csak azokban az államokban folytathat üzleti tevékenységet, amelyekben értesítést nyújtanak be, vagy jogosult mentességre vagy kizárásra az értesítés benyújtási követelményei alól. Bármely későbbi, az MWA közvetlen kommunikációját a leendő ügyféllel egy olyan képviselő végzi, aki vagy regisztrált, vagy jogosult mentességre vagy kizárásra a nyilvántartásba vétel alól abban az államban, ahol a leendő ügyfél lakik. Az MWA-val kapcsolatos további információkért, beleértve a díjakat és szolgáltatásokat, kérjük, lépjen kapcsolatba az MWA-val, vagy keresse fel a befektetési tanácsadó nyilvános közzétételi weboldalát. Kérjük, figyelmesen olvassa el a közzétételi nyilatkozatot, mielőtt befektetne vagy pénzt küldene.

kérjük, figyelmesen olvassa el a közzétételi nyilatkozatot, mielőtt befektetne vagy pénzt küldene. Értékpapír keresztül kínált MSEC, LLC, tagja FINRA & SIPC, 5700 W. 112th Suite 500, Overland Park, KS 66211.