Największe błędy popełniają wykonawcy

ale oprócz wielu formalności i terminów, praca często wiąże się z polem minowym problemów rodzinnych. A co najgorsze, wykonawcy mogą zostać pozwani.

Oto niektóre z największych błędów, których wykonawcy chcą uniknąć:

zbyt szybkie płacenie rachunków

często wykonawca zacznie otrzymywać pocztę zmarłego i płacić rachunki za Karty kredytowe i inne faktury, gdy dotrą, mówi Debra Doyle, udziałowiec w firmie prawniczej Greenberg Traurig w Chicago. Robią to, mówi Doyle, w błędnym przekonaniu, że wymagana jest terminowa płatność.

W prawdzie takie ustawy są na dole listy priorytetów do zapłaty. Spłata tych długów przed wszystkimi innymi klasami jest naruszeniem obowiązku powierniczego i potencjalnie naraża wykonawcę na osobistą odpowiedzialność, mówi Doyle.

Doyle przypomina o jednej nieruchomości, która nosiła znaczące federalne zobowiązanie podatkowe, o którym Wykonawca nic nie wiedział. Gdy ustawa podatkowa stała się znana, w majątku nie pozostało wystarczająco dużo pieniędzy, aby go zapłacić, ponieważ wykonawca najpierw zapłacił inne długi.

W takich przypadkach wykonawca potencjalnie ma osobisty obowiązek zapłaty zaległego zobowiązania podatkowego, ponieważ wykonawca niewłaściwie zapłacił aktywa majątkowe, aby zaspokoić roszczenia wierzycieli niższej klasy przed uregulowaniem roszczeń IRS, mówi Doyle. W niektórych przypadkach Urząd skarbowy może być skłonny do ugody z wykonawcą, ale nie we wszystkich przypadkach-dodaje.

przed zapłaceniem wierzycieli wykonawcy powinni skonsultować się z pełnomocnikiem powierniczym i majątkowym, aby zrozumieć priorytet płatności. Na przykład koszty pogrzebu i podatki federalne i stanowe mają pierwszeństwo przed innymi długami, takimi jak rachunek za kablówkę, mówi.

ponadto wykonawca powinien skonsultować się z księgowym majątku w celu oszacowania wszystkich zobowiązań podatkowych i skonsultować się z pełnomocnikiem ds. nieruchomości, aby oszacować wszystkie koszty administracyjne i płatności, jeśli takie istnieją, z powodu żyjącego małżonka lub dzieci pod orzeczeniem małżonka lub dziecka z sądu spadkowego.

nawet po odłogowaniu wystarczających aktywów majątkowych, aby zaspokoić wierzycieli o najwyższym priorytecie, wykonawcy powinni rozważyć zaspokojenie wszystkich innych długów i wierzycieli dopiero po zakończeniu całej administracji nieruchomości i wszystkich deklaracji podatkowych złożonych i zapłaconych podatków. Proces ten może potrwać od dziewięciu miesięcy do dwóch lat, w zależności od złożoności, z którą się wiąże, mówi Doyle.

gra na rynku

niektórzy wykonawcy są kuszeni do inwestowania majątku nieruchomości-w celu zwiększenia wartości nieruchomości-podczas procesu rozliczeniowego. To może być ryzykowna taktyka. Po pierwsze, wykonawca zasadniczo nie ma obowiązku zwiększania wartości majątku spadkowego, nawet jeśli podział na spadkobierców jest przedłużony.

jest to szczególnie ryzykowne, gdy plan nieruchomości wymaga nadania trustowi lub osobie “pieniężnej” kwoty, która jest dokładną kwotą opartą na wartości aktywów zgłoszonych w zeznaniu podatkowym, mówi Hugh Magill, dyrektor powierniczy Ntrs Northern Trust. Ta konkretna kwota musi zostać rozdzielona na trust lub osobę fizyczną, niezależnie od wahań wartości aktywów przed finansowaniem.

jeden ojciec nazwał swoich trzech dorosłych synów wykonawcami zgodnie z jego planem majątkowym, który zawierał formułę pieniężną na finansowanie zaufania dla żyjącego małżonka, z saldem majątku przechodzącym na synów. Majątek składał się w dużej mierze z wysokiej jakości obligacji, które synowie sprzedali wkrótce po śmierci ojca, aby zainwestować w znacznie bardziej ryzykowny portfel akcji o małej kapitalizacji, które mieli nadzieję wzrosnąć, mówi Magill. Ale wartość tych zapasów spadła o ponad 50%, zanim zaufanie małżonka zostało sfinansowane w pełnej wymaganej wysokości. Wynikający z tego udział synów spowodował całkowity spadek wartości akcji, co spowodowało stratę dla nich w wysokości ponad 5 milionów dolarów.

gdyby spadek portfela akcji był tak duży, że zaufanie małżonka nie mogło być w pełni sfinansowane, działania synów mogły być przedmiotem pozwu za naruszenie obowiązku powierniczego-mówi.

Nie” Graj na rynku ” podczas procesu osiedlania się-mówi Magill. W większości stanów Wykonawca ma obowiązek zachowania, ale nie zwiększania wartości aktywów podczas rozliczania nieruchomości.

Nieruchomości

nieruchomości są często jednym z najtrudniejszych aktywów do administrowania, mówi Doyle. Jeden beneficjent może mieszkać w domu, podczas gdy inny może chcieć go szybko sprzedać. Wykonawca musi zdecydować o cenie aukcji i prowizji do zapłaty Agenta Nieruchomości, Doyle mówi. O ile wśród wszystkich beneficjentów nie dojdzie do polubownego rozstrzygnięcia, wykonawca może być zmuszony do ubiegania się o pomoc spadkową-mówi.

ponadto agenci nieruchomości mogą zalecić pewne ulepszenia nieruchomości przed sprzedażą. Przed autoryzacją jakiejkolwiek poprawy, wykonawca musi rozważyć, czy on lub ona jest upoważniony do wydawania aktywów nieruchomości, aby wprowadzić takie ulepszenia.

wykonawcy również powinni uważać, aby nie trzymać się domu zbyt długo. Firmy ubezpieczeniowe nie lubią ubezpieczać pustych domów przez dłuższy czas, mówi Doyle. Jeśli dom jest pusty, wykonawca musi również uważać na problemy konserwacyjne. Jeśli rura pęknie, możliwe jest znaczne uszkodzenie, zanim ktokolwiek ją odkryje. Naprawy mogą kosztować tysiące dolarów i opóźnić sprzedaż Nieruchomości.

wykonawcy powinni utrzymywać ubezpieczenie właściciela domu w domu zmarłego w przypadku pożaru lub wypadku, mówi Avi Kestenbaum, partner w Kancelarii Meltzer, Lippe, Goldstein & Breitstone law firm w Mineola, N. Y.

utrata rzeczowych aktywów

wykonawcy czasami nie zdają sobie sprawy, że aktywa — materialne i niematerialne — należą do nowego podmiotu, majątku, od dnia 1 stycznia 2015 r.śmierć. Obowiązkiem wykonawcy jest zapewnienie bezpieczeństwa aktywów, podczas gdy podejmowane są ustalenia dotyczące ich dystrybucji zgodnie z planem zmarłego, mówi Paulina Mejia, Dyrektor zarządzający i szef strategii wealth w Atlantic Trust w Nowym Jorku.

Mejia mówi, że znała wykonawcę, który był przyjacielem rodziny zmarłego i nie zdawała sobie sprawy, że syn pomaga sobie w zdobywaniu dzieł sztuki i cennych przedmiotów swojego zmarłego ojca, podczas gdy majątek był rozstrzygany. Spowodowało to wiele problemów, ponieważ Wola przekazała sztukę Muzeum. Wykonawca mógł zostać pozwany-dodaje. Wykonawca powinien był natychmiast dokonać inwentaryzacji aktywów i zorganizować wycenę i bezpieczne przechowywanie sztuki, dopóki nie będzie gotowy do dystrybucji do Muzeum, mówi Mejia.

wykonawcy muszą znaleźć wszystkie aktywa zmarłego i posortować wszystkie swoje rzeczy osobiste, aby uwzględnić cały majątek, mówi Victor Ngai, dyrektor Guardian Life Insurance Co. Ameryki w Nowym Jorku. Mogą również potrzebować zabezpieczenia domu.

jeszcze jedna rada od Ngai: nie poddawaj się presji rodziny, aby zrobić dystrybucję zbyt szybko. Może to skutkować niewystarczającym majątkiem na spłatę wierzycieli-mówi.

“pieniądze mają zwyczaj zmieniania postaw wielu ludzi”, mówi Ngai, “ale zadaniem wykonawcy nie jest po prostu rozdzielanie bogactwa.”

Veronica Dagher jest reporterką Wall Street Journal i gospodarzem podcastu Watching Your Wealth. E-mail: [email protected].

artykuł “największe błędy popełniają wykonawcy” po raz pierwszy pojawił się na WSJ.com.