Tier 1 Common Capital Ratio definicja

Co To jest Tier 1 Common Capital Ratio?

współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 jest miarą podstawowego kapitału własnego banku w porównaniu z jego łącznymi aktywami ważonymi ryzykiem i oznacza siłę finansową banku. Wskaźnik kapitału podstawowego Tier 1 jest wykorzystywany przez organy regulacyjne i inwestorów, ponieważ pokazuje, jak dobrze bank może wytrzymać stres finansowy i pozostać wypłacalny. Kapitał podstawowy Tier i nie obejmuje żadnych akcji uprzywilejowanych ani udziałów niekontrolujących, co sprawia, że różni się od blisko powiązanego współczynnika kapitału tier I.

wzór dla Tier 1 Common Capital Ratio wynosi

T1ccc=T1C−PS−NITRWAwhere: T1ccc=Tier 1 common capital ratioT1C=Tier 1 capitalPS=Preferred stockNC=noncontrolling interestrwa = Total risk controlling assets\begin{aligned} &t1ccc = \dfrac{T1C – PS – NI}{TRWA}\\ &\textbf{where:}\\ &T1CCC = \text{Tier 1 common capital ratio}\\ &T1C = \text{Tier 1 capital}\\ &PS = \text{Preferred stock}\\ &NC = \text{noncontrolling interests}\\ &TRWA = \text{Total risk controlling assets}\\ \end{aligned}t1ccc=TRWAT1C−PS−NIwhere:T1CCC=Tier 1 współczynnik kapitału1c=kapitały Tier 1=akcje uprzywilejowane NC=odsetki niekontrolujące strwa=aktywa kontrolujące ryzyko ogółem

co ci mówi Tier 1 Common Capital Ratio?

aktywa ważone ryzykiem firmy obejmują wszystkie posiadane przez nią aktywa, które są systematycznie ważone ryzykiem kredytowym. Banki centralne zazwyczaj opracowują skalę ważenia dla różnych klas aktywów; gotówkowe i rządowe papiery wartościowe niosą ze sobą zerowe ryzyko, podczas gdy kredyt hipoteczny lub kredyt samochodowy niosą ze sobą większe ryzyko. Aktywa ważone ryzykiem otrzymywałyby coraz większą wagę w zależności od ryzyka kredytowego. Środki pieniężne miałyby wagę 0%, podczas gdy kredyty zwiększające ryzyko kredytowe nosiłyby wagę 20%, 50% lub 100%.

organy regulacyjne wykorzystują współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 do adekwatności kapitałowej firmy klasy a jako jeden z następujących: dobrze skapitalizowany, odpowiednio skapitalizowany, niedokapitalizowany, znacznie niedokapitalizowany lub krytycznie niedokapitalizowany. Aby firma została zaklasyfikowana jako dobrze skapitalizowana, musi mieć współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 na poziomie 7% lub wyższym i nie wypłacać żadnych dywidend ani wypłat, które zmniejszyłyby ten wskaźnik poniżej 7%.

firma charakteryzowana jako instytucja finansowa o znaczeniu systemowym (SIFI) podlega dodatkowej poduszce 3% dla swojego współczynnika kapitału podstawowego Tier 1, dzięki czemu jej próg należy uznać za dobrze skapitalizowany na poziomie 10%. Firmy, które nie są uznawane za dobrze skapitalizowane, podlegają ograniczeniom dotyczącym wypłacania dywidend i skupu akcji.

współczynnik kapitału podstawowego Tier i różni się od blisko powiązanego współczynnika kapitału Tier I. Kapitał Tier I obejmuje sumę kapitału własnego banku, jego ujawnionych rezerw oraz nieopłacalnych, niekumulowanych akcji uprzywilejowanych. Kapitał podstawowy Tier i nie obejmuje jednak WSZYSTKICH rodzajów akcji uprzywilejowanych oraz udziałów niekontrolujących. Kapitał podstawowy Tier 1 obejmuje akcje wspólne firmy, zyski zatrzymane i inne całkowite dochody.

inwestorzy Bankowi zwracają uwagę na współczynnik kapitału podstawowego Tier 1, ponieważ zapowiada on, czy bank ma nie tylko środki do wypłaty dywidend i wykupu akcji, ale także pozwolenie na to od organów regulacyjnych. Rezerwa Federalna ocenia współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 banku podczas testów warunków skrajnych, aby sprawdzić, czy bank jest w stanie wytrzymać wstrząsy gospodarcze i niestabilność rynku.

przykład współczynnika kapitału podstawowego Tier 1

jako przykład załóżmy, że bank ma aktywa ważone ryzykiem o wartości 100 mld USD po przypisaniu odpowiednich wag dla swoich środków pieniężnych, linii kredytowych, kredytów hipotecznych i pożyczek osobistych. Jej kapitał podstawowy Tier 1 obejmuje 4 mld USD akcji wspólnej i 4 mld USD zysków zatrzymanych, co prowadzi do całkowitego kapitału podstawowego Tier 1 w wysokości 8 mld USD. Spółka wyemitowała również 500 milionów dolarów akcji uprzywilejowanych. Podzielenie kapitału podstawowego Tier 1 w wysokości 8 miliardów USD pomniejszonego o 500 USD preferreds przez całkowite aktywa ważone ryzykiem w wysokości 100 miliardów USD daje współczynnik kapitału wspólnego Tier 1 w wysokości 7,5%.

gdybyśmy zamiast tego obliczali standardowy współczynnik kapitału tier I, byłby on obliczany jako 8% , ponieważ obejmowałby akcje uprzywilejowane.